Un presunto sistema di distrazione patrimoniale, frode fiscale e movimentazione internazionale di capitali è finito al centro di un’indagine della Guardia di Finanza di Bergamo. L’attività investigativa, condotta dai militari della Compagnia di Treviglio sotto il coordinamento della Procura della Repubblica, ha portato alla ricostruzione di un meccanismo economico-finanziario che, secondo l’ipotesi accusatoria, sarebbe stato utilizzato per sottrarre risorse ai creditori e trasferire disponibilità economiche verso una nuova attività imprenditoriale.
Al centro della vicenda figura un imprenditore operante nella Bassa Pianura Bergamasca, che avrebbe accumulato nel tempo un consistente debito nei confronti dell’Erario a causa del mancato pagamento di imposte e contributi previdenziali e assistenziali.
Secondo quanto emerso dalle indagini, l’uomo avrebbe successivamente messo in atto una serie di operazioni finalizzate a impoverire progressivamente la società originaria, trasferendone le risorse verso un’altra realtà imprenditoriale formalmente distinta.
La nuova società e il ruolo del prestanome
La ricostruzione investigativa descrive un passaggio di attività e disponibilità economiche da una società in difficoltà finanziaria a una nuova impresa, che sarebbe stata riconducibile, nella sostanza, allo stesso imprenditore.
Un elemento ritenuto significativo dagli investigatori riguarda la continuità della sede legale e operativa delle due realtà aziendali. Una circostanza che, secondo l’ipotesi accusatoria, avrebbe contribuito a mantenere la continuità dell’attività economica, nonostante il progressivo svuotamento della società originaria.
Quest’ultima, dopo aver subito la sottrazione di risorse finanziarie e disponibilità di cassa, sarebbe stata successivamente ceduta a un soggetto indicato come prestanome. L’operazione avrebbe avuto, secondo gli inquirenti, la funzione di allontanare formalmente l’imprenditore dalla società ormai gravata dai debiti, anche in vista della successiva procedura fallimentare.
I trasferimenti di denaro attraverso cinque Paesi europei
Uno degli aspetti più rilevanti dell’inchiesta riguarda la circolazione delle risorse finanziarie oltre i confini nazionali.
Gli investigatori avrebbero individuato un sistema di trasferimenti attraverso numerosi rapporti bancari aperti in diversi Paesi europei. Tra gli Stati interessati dalle movimentazioni figurano Germania, Austria, Svizzera, Lituania e Bulgaria.
Le somme, secondo la ricostruzione della Guardia di Finanza, sarebbero state prelevate dai conti della società in difficoltà e successivamente trasferite su rapporti bancari intestati a soggetti terzi. Da questi conti, il denaro sarebbe poi rientrato in Italia, dove sarebbe stato nuovamente impiegato nell’attività economica della nuova società.
Gli investigatori ipotizzano quindi un meccanismo di autoriciclaggio internazionale, attraverso il quale le disponibilità sottratte alla società originaria sarebbero state movimentate e reintrodotte nel circuito economico nazionale.
Il ricorso a intestazioni a terzi e a una pluralità di rapporti bancari avrebbe reso più articolata la ricostruzione dei flussi finanziari e l’individuazione dei soggetti effettivamente beneficiari delle operazioni.
Il sequestro da 3,4 milioni di euro
Sul fronte patrimoniale, il Tribunale del Riesame di Bergamo ha disposto un sequestro preventivo finalizzato alla confisca per equivalente, per un importo complessivo di circa 3,4 milioni di euro. La somma corrisponde al profitto dei reati contestati, secondo la quantificazione riportata nella ricostruzione investigativa.
L’esecuzione del provvedimento ha già consentito di sottoporre a vincolo beni e disponibilità per un valore di circa un milione di euro.
Tra i patrimoni interessati figurano diverse unità immobiliari, comprese abitazioni, autorimesse e terreni. I beni si trovano in particolare nelle province di Bergamo e Reggio Calabria, territorio nel quale sono state individuate alcune delle disponibilità patrimoniali riconducibili alla vicenda.
Al sequestro immobiliare si aggiunge il blocco di diverse disponibilità liquide, nell’ambito delle misure adottate per impedire la dispersione delle risorse ritenute riconducibili alle condotte contestate.
Il divieto di esercitare attività d’impresa
Nei confronti dell’imprenditore è stata inoltre disposta una misura cautelare interdittiva che prevede il divieto temporaneo di esercitare attività d’impresa. La misura risulta attualmente sospesa in attesa della pronuncia della Corte di Cassazione, secondo quanto riferito nella ricostruzione della vicenda.
